20 5 月, 2019

大家好，欢迎回到跟我一起来谈钱ChattyMoney！咱们讲过很多期有关生活成本的内容，尤其是关于美国的医疗，和医疗保险有多贵文章，我花了很多心思。但是光说看病有多贵，不说解决办法，不是我的风格，更何况咱们的核心之一就是讲投资理财，税务规划的方面的内容，所以今天我就跟大家介绍一个在美国，能用来缓解高额的医疗费用给大家带来的负担的工具，它的名字叫 HSA.

HSA是 Health Savings Account的缩写，翻译过来大概可以叫“健康储蓄账户”，它是美国的一种在税务上有优惠政策的账户。有点类似于退休账户，比如401K和IRA。但是美国所有有税收优惠政策的账户都有很强的目的性，退休账户的好处自然是主要体现在为退休攒钱方面。这个HSA叫健康储蓄账户，所以它的优惠政策是在看病，医疗方面体现出来。具体表现是很么呢？主要有三点:

• 第一，当你把钱存入HSA的时候可以进行税务抵减。税务抵减的好处体现在两方面。比如你年薪8万5千美元，把3千存到HAS里面了。那么首先，这3千块钱不用交税了。其次，还剩下8万2千美元交税的税率和年收入8万5千美元的税率是不一样的。后者会高一点。这一点，也就是税务抵减这方面的好处，和401K以及传统的IRA是一样的。
• 第二，无税负增长。存在HSA里面的钱是可以投资的，比如你可以把它买成CD，certificate of deposit，就是咱们说的定期存款。 现在是2019年五月，CD的利率一般在2.75%到3%左右，所以你这个HAS里如果有一万美元，投资成CD，每年就有300块利息的收益。这300块钱是不用交税的。如果你不花掉的话，第二年就用1万零300继续投资。以此类推，长期来看赚来的钱不交税就很划算。如果是一般的银行存款或者股票账户，（非税收优惠账户比如退休账户或HSA），你赚了钱是要交税的。所以HSA在无税负增长这方面，和退休账户，像401K和IRA也是一样的。
• 第三，重点来了。HSA最吸引人的一点，也是它和退休账户不一样的一点，就是它取出来的时候，只要是用在和医疗，看病有关系的花销上面，就不交税。而且用钱没有年龄限制。401K和traditional IRA不是这样的，当你到了退休年龄才能往外取钱的时候不交罚金。但还是要交税。税是避不开的。退休账户里面，只有Roth 401K和Roth IRA取钱出来的时候是不交税的，可是它们在把钱存进去的时候，又没有税务抵减的优惠，等于你是把已经交过税的钱存进这些账户了。所以从始至终都不交税的账户，只有HSA。你如果在美国生活过，对美国社会和它税务的基本规则有一定了解的话，就知道存钱不交税，挣钱不交税，取钱也不交税，也就是从始至终都不交税的买卖，非常少！除了HSA大概没有第二个了。

那HAS这么好，为什么不太受人重视？知道它的人并不太多。所以咱们来说说它的局限性。它的局限性也大概有三点：

第一，它最大的局限性就是，你只有在有High Deductible Health Plan （HDHP），才能开设和投放HSA。翻译过来，就是只有当你有高自付额的医保的时候，才能开设和投放HSA。 自付额是什么意思？就是有的时候你的医保不是你一有医疗费就报销。如果你有3000块钱的自付额，就是每年头3000块钱的医疗费保险是不管的。只有超过3000块之后，超过的部分才报销。那怎样算“高自付额”呢？如果你的医保就保自己，那只有年度自付额超过1350美元才算高自付额，你才能有HSA。如果你的医保是家庭计划，也就是不但保自己，还有其他家庭成员比如配偶和孩子，那只有自付额超过2700美元才能算高自付额。但是我想指出的是，如果你以前有这种高自付额的医保，比如说你开了个HSA。后来医保变了，也许你换工作了，公司给提供的医保不再有高自付额了，你虽然不能继续投放了，但是你在原来这个账户里面的钱也不一定要动用，事实上你如果有投资，比如股票或者CD，你还可以让它继续赚着钱，享受挣钱不上税的好处。然后将来哪天如果你又有高自付额的医保了，你还可以继续往里投钱。接着用这个账户。所以我认为这个局限性是暂时的。

第二个局限性，HAS账户的年度投放金额局限性。其实说这个是局限性算是委屈它了，因为如果你的医保只保自己，投放金额上限是3500块，如果医保是家庭计划，投放上限是7000. 其实还挺多的，虽然比不上退休账户的上限。

第三个局限性，取出来的时候要用在跟看病和医疗有关的费用上。如果你用在其他费用上如果让国税局查到了，要交20%的罚金。但是它这个医疗和看病的费用规定的范畴很广，包括自付额本身，医保不包含的程序和用药，生活中常见的配眼镜，看牙，牙齿矫正，中医，针灸，假牙，物理治疗，镭射激光手术，轮椅，拐杖，口吃矫正等等等等。总而言之我觉得你不用担心这个钱攒出来了但是没地儿用。我把IRS的规定的详细清单的链接也放在下面。我刚才说的这几项大概只占10分之一吧。

好关于HAS还有很多细节，喜欢这期的朋友请给我点赞，转发或者留言。如果想了解更多细节，就留言告诉我。谢谢大家！