针对税率 20 的人

有个算法是：算过税率 20 的人，9600*(1+0.0075)^30=12000 ，实际收益率是 0.75%。

因为漏算了“提取税”，领取时需要缴纳 3% 的个税，所以实际算法是：

9600*(1+0.0064)^30=12000*(1-0.03)

也就是实际收益率是 0.64%。

看起来更低了，但实际上这是什么都不做的无风险收益率。

因为你只出了 9600 ，但银行是按 12000 给你算利息的，这多出来的 2400 元本金，相当于国家直接给你去生钱的，而且这部分生的钱归你。

也就是一张 0.64% 的长期加息券，你拿着 12000 去做任何理财，都附带一个 +0.64% 的收益，什么产品能确定的帮你把 3.0% 的收益变成 3.64%？

当然越早提取收益越大，所谓的 40+% 的收益率是非常极限的，哪有人临近退休了还能这么高的税基。

另外做一些规则科普：

1. 用个人养老金投资，领取时会对「收益」征税吗？征。

在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税； 在领取环节，个人领取的个人养老金，单独按照 3% 的税率计算缴纳个人所得税。

2. 可以提前领取吗？可以，我感觉第五点会加速提取时间。

一、参加人达到下列条件之一的，可以领取个人养老金：

（一）达到领取基本养老金年龄；

（二）完全丧失劳动能力；

（三）出国（境）定居；

（四）申请领取个人养老金之日前 12 个月内，本人或配偶、未成年子女发生的与基本医保相关的医药费用支出，扣除医保报销后个人负担（指医保目录范围内的自付部分）累计超过本省（自治区、直辖市）上一年度居民人均可支配收入的；

（五）申请领取个人养老金之日前 2 年内，领取失业保险金累计达到 12 个月的；

（六）正在领取城乡最低生活保障金的。